财政预决算

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000014348/2017-06603

信息分类

财政预决算

发布机构

建水县十五届人大一次会议秘书处

生产日期

2017-01-20

文号

信息名称

建水县2016年地方财政预算执行情况及2017年地方财政预算（草案）的报告

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将建水县2016年地方财政预算执行情况及2017年地方财政预算（草案）提请建水县第十五届人民代表大会第一次会议审查，并请列席会议的同志提出意见。

　　一、2016年地方财政预算执行情况

　　2016年，面对严峻的财政收入形势和异常突出的支出压力，全县财政工作在县委、县政府的正确领导下、在县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中、六中全会精神和中央及省、州各级财政政策，坚持保工资、保运转、保民生、促发展核心目标，积极深化财政改革，强化财税监管，优化支出结构，硬化预算约束，全县财政收支保持平稳增长，有效保障了民生及各项重点支出，促进了全县经济社会平稳健康发展。

　　（一）2016年一般公共预算执行情况

　　全县公共预算总收入完成166,270万元，比上年决算数148,424万元增收17,846万元，增长12%。其中：上划中央收入完成33,739万元，比上年决算数28,111万元增收5,628万元，增长20%；上划省级收入完成9,849万元，比上年决算数6,849万元增收3,000万元，增长43.8%；上划州级收入完成1,712万元，比上年决算数1,472万元增收240万元，增长16.3 %。

　　全县一般公共预算收入完成120,970万元，比上年决算数111,992万元增收8,978万元，增长8%，为年初县人代会通过预算数和州政府下达任务数的100%。一般公共预算收入中，税收收入完成56,089万元，比上年决算数55,077万元增收1,012万元，增长1.8%；非税收入完成64,881万元，比上年决算数56,915万元增收7,966万元，增长14%。

　　全县一般公共预算支出完成341,521万元，比上年决算数315,316万元增支26,205万元，增长8.3%，为年初县人代会通过预算数331,082万元的103.2%。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成120,970万元，上级补助收入完成214,055万元，地方政府债券转贷收入9,324万元（其中：新增债券4,000万元，置换债券5,324万元），上年结转5,867万元，调入预算稳定调节基金2,458万元，调入资金151万元，收入总计352,825万元；一般公共预算支出341,521万元，地方政府一般债务还本支出5,324万元，上解上级支出5,680万元，支出总计352,525万元。收支相抵，年终与州级结账前结余300万元，按新《预算法》规定，补充预算稳定调节基金。

　　（二）2016年政府性基金预算执行情况

　　全县政府性基金预算收入完成47,795万元，比上年决算数39,069万元增收8,726万元，增长22.3%。全县政府性基金预算支出完成52,983万元，比上年决算数44,310万元增支8,673万元，增长 19.6%。政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入47,795万元，上级补助收入4,693万元，地方政府债券转贷收入15,538万元，上年结余收入810万元，收入总计68,836万元。政府性基金预算支出52,983万元，地方政府专项债务还本支出15,538万元，调出资金151万元,支出总计完成68,672万元。收支相抵，与州级结账前结余164万元。

　　（三）2016年社会保险基金预算执行情况

　　全县社会保险基金收入87,364万元，比上年决算数增收15,804万元，增长22.1%。

　　全县社会保险基金支出74,463万元，比上年决算数增支5,773万元，增长8.4%。

　　全县社会保险基金收支平衡情况： 2016年社会保险基金收入87,364万元，上年年末滚存结余28,921万元，社会保险基金支出74,463万元，年终滚存结余41,822万元。

　　二、2016年财政主要工作

　　（一）狠抓收入征管，着力提高支出保障能力

　　2016年以来，面对经济下行，财政收入增长极其困难的严峻形势，财税部门紧盯收入目标，狠抓组织收入，着力提高财政支出保障能力。一是财税部门积极采取应对措施，主动作为，及时开展税源调查，对县域内税源结构、征管漏洞、薄弱环节进行认真分析，时刻掌握税源状况和征管情况，尤其是对重点税种、重点行业、重点企业、重点项目和重点环节进行深入细致的调查研究，认真分析，全面掌控，强化征管手段，硬化征管措施，不断规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失漏洞，查处偷漏税行为，依法征收、应收尽收，尽力降低经济下行和政策性减收因素带来的影响。认真做好“营改增”政策解答，及时回应社会关切问题，稳步推进“营改增”工作。2016年全县税收收入完成56,089万元，比上年增收1,012万元，增长1.8%。二是狠抓非税收入管理，多渠道确保财政收入稳定增长。加强行政事业单位资产处置、出租收入管理，大力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。全县非税收入完成64,881万元，比上年增收7,966万元，增长14%。种种措施确保了全年财政收入平稳增长。

　　（二）立足民生民本，推进各项事业协调发展

　　以保民生为重点，充分发挥公共财政职能，进一步调整优化支出结构，把有限的资金投入到民生最需要的事业上，着力解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，全面推动全县社会事业协调健康发展。全县一般公共预算支出中用于民生支出282,412万元，占一般公共预算支出的82.7％。一是社会保障支出稳定增长，社会保障标准不断提高。2016年全县社会保障和就业支出63,725万元，比上年增长1.7%。全县城市低保支出1,556万元，城市低保月人均补助水平自2016年1月起，由308.1元提高到317.2元；农村低保支出5,055万元，农村低保月人均补助水平从2016年7起，由143元提高到170元；城乡居民养老保险支出 7,822万元、城乡居民临时救助支出255万元。二是稳定增加投入，巩固医疗卫生改革成果。全年医疗卫生与计划生育支出48,090万元，比上年增长20%。全年新农合支出18,574万元、城市居民医疗保险支出1,464万元、城乡医疗救助金404万元。三是支持教育事业健康发展。2016年全县教育支出73,440万元，比上年下降4.2%（因教育单位30%奖励性绩效部分支出时间与上年的差异，加之上级全面改薄和长效机制补助资金减少，仅此两项比上年减支10,582.14万元，教育支出总体比上年有所下降，扣除此因素增长11.2%）。共拨付教育公用经费5,044.9万元、寄宿生生活补助3,406.7万元、营养改善计划资金4,338万元、全面改薄资金2,377万元、长效机制资金149万元、普通高中国家助学金701.95万元、2016年秋季学期普通高中家庭经济困难学生免学杂费补助资金41.2万元、优秀贫困学子奖励经费61.1万元。四是其他民生支出得到保障。全县公共安全支出15,889万元，比上年增长36%；交通运输支出11,195万元，比上年增长390.4%；城乡社区支出9,437万元，比上年增长16%；节能环保支出9,416万元，比上年下降4.4%；住房保障支出21,608万元，比上年下降22.4%。

　　（三）扎实落实“三农”政策，大力夯实农村发展基础

　　2016年，全县农林水支出完成45,878万元，比上年36,491万元增支9,387万元，增长25.7%。一是认真落实支农惠农政策。全年共发放农机具购机补贴387.91万元、退耕还林补贴资金319.86万元、森林生态效益补偿资金41.79万元、中央农业支持保护补贴资金4,210万元、2016年省级农业支持保护补贴资金94.3万元、草原生态保护补贴资金870.47万元、扶贫安居房补助资金200万元、农业保险248.33万元。二是积极争取上级资金支持“三农”发展。配合农业、畜牧、林业、水利、扶贫等部门做好向上争取资金工作。全年争取上级专款补助资金23,394.27万元。三是积极落实中央财政现代农业山地鸡项目和中央财政农业科技推广项目。投入财政资金300万元实施临安镇等山地鸡项目养殖基地建设；投入财政资金50万元实施临安镇烧窝寨村标准化肉牛养殖基地建设。四是持续实施一事一议财政奖补项目。2016年总投资4,325万元，实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目61个。建成文化活动场所52个、人畜饮水工程2个、硬化道路12109立方米、亮化美化乡村19个、安装路灯494盏、公厕21个。五是继续抓好农业综合开发项目建设。总投资1,611.43万元完成2015年批复的4个农业综合开发项目的建设。其中：土地治理项目3个，共治理土地面积1.09万亩，科技示范推广0.06万亩，新建排洪沟渠25条15.85千米，新建田间道路（含机耕路）15条8.72千米；开展技术培训5期1200人（次），印发宣传材料1200份；产业化经营补助项目1个。建设机耕道路1000米，蓄水池3个共800立方米，铺设基地管网2680米，建设灌溉渠278米，建成钢架大棚12个4700平方米，仓储用房1332.5平方米，收购场2个共1530平方米。启动2016年高标准农田建设项目基础工作。六是积极整合资金支持扶贫攻坚工作。2016年整合财政扶贫资金36,442万元。七是安排土地出让金支出12,931万元支持农村基础设施建设。

　　（四）积极扶持产业发展，着力增强经济发展后劲

　　2016年，通过县级财政补助、向上申报项目、贷款贴息、创新融资方式等多渠道筹集资金积极扶持县域经济发展。一是积极向上争取资金支持产业发展。2016年与有关部门配合向上申报项目18个，争取补助资金2,558万元。发放微型企业创业扶持资金222万元，筹措资金300万元积极支持“大众创业，万众创新”，拨付资金84万元支持企业化解过剩产能。二是扎实贯彻落实产业发展优惠政策。积极向上各类贷款贴息奖励资金，着力解决融资难融资贵的问题。2016年，共兑付创业担保贷款财政贴息金额1,437.97万元、农村金融机构定向费用补贴265.69万元、“基层党员带领群众创业致富贷款”贴息资金50.5万元、县域金融机构涉农贷款增量奖励中央财政资金64.42万元、小微企业贷款增量风险补偿奖励资金35.86万元。发放农业保险248.33万元。三是规范土地出让金收支管理，多渠道支持新型工业建设。安排土地出让基金支出4,075万元支持工业园区基础设施建设。四是积极推进PPP模式示范项目，创新投融资方式。建水“一水两污”PPP示范项目完成了项目实施方案和物有所值、财政承受能力论证报告和项目采购，开启了我县政府与社会资本合作投融资模式。

　　（五）全面深化财税改革，完善财政预算体系

　　2016年我县财税改革按照“建立现代财政制度”的目标要求，深入研究中央财税政策，结合我县实际找准改革的着力点，加快财税管理体制改革。一是完善预算体系，加大政府性基金的预算，实行全口径预算，提高一般公共预算的统筹力度。预算支出安排按照牢固树立过紧日子的理念，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到改善民生和重点建设上，合理安排资金，支持重点项目建设，促进经济持续健康发展。二是积极探索建立跨年度预算平衡机制，并按照三年滚动方式，科学编制中期财政规划。年度预算执行中超收部分严格按《预算法》规定用于补充预算稳定调节基金，使跨年度预算平衡机制与年度预算平衡机制相互补充、相互促进。三是全面推进预算公开，强化监督和预算约束力。将公开透明贯穿预算改革的全过程，进一步完善公开制度，扩大公开范围，细化公开内容，丰富公开形式，广泛接受社会监督。四是进一步加大盘活财政存量资金力度。对各部门结转两年以上的资金作为结余资金收回统筹安排使用，尽力消化压缩存量资金规模，提高财政资金使用效益，化解支出压力。2016年共盘活财政存量资金11,704万元。五是进一步规范政府债务管理。按照新《预算法》及政府债务管理的有关要求，财政部门通过优化内设科室进一步加强政府债务管理工作，从严控制举借债务和债务用途，政府债务的举借严格按照相应程序进行。同时以债券置换、安排预算资金等措施积极偿还化解到期债务，努力防控债务风险，维护政府的信用。2016年通过地方政府债券资金置换存量债务20,862万元，其中：置换一般债务5,324万元，专项债务15,538万元。支付债券利息及发行费用649.79万元。截止2016年底，我县地方政府性债务余额为156,125.01万元，其中，政府债务146,251.99万元，与上年相比，增加4,392.94万元，控制在州政府批准的债务限额范围内。

　　各位代表，2016年我县在财政收入增长十分艰难和资金调度极其困难的情况下，实现了财政收支平稳增长，确保了行政事业单位工资调整、机关公务用车改革补贴落实到位和机构正常运转，民生及各项重点支出得到保障。这些成绩的取得，是县委、县政府正确领导，县人大、县政协有力监督的结果，也是各乡镇各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在不少困难和问题。一是减税免费政策力度加大和“营改增”全面推开，导致地方税源流失严重，减收因素增多；二是经济总量小，财源结构单一，税源不稳定，在经济新常态下财政增收十分困难，可支配财力不足，难以满足不断增长的民生及重点建设支出需求；三是支出需求不断扩大，财政面临前所未有的支出压力。我县经济建设和各项社会事业的投入对财政依赖程度较高，提高工资标准、公务用车改革、偿还债务等增支因素较多，财政收支矛盾进一步加剧。四是财政改革需进一步深化，科学化精细化管理水平需进一步提升，财政资金使用效益需进一步提高。这些问题将给我县经济和社会事业快速发展带来重重困难，需要在今后的工作中认真分析研究，找准症结，综合施策，逐步加以解决。

　　二、2017年地方财政预算草案

　　2017年财政预算编制工作的指导思想：全面落实新修订《预算法》和中央、省、州深化财税体制改革政策，紧紧围绕县委、县政府决策部署，顺应和把握经济新常态下财政领域的趋势性变化，全面落实各项财税政策措施，大力支持结构性供给侧改革，促进经济创新驱动和转型升级；进一步完善政府预算体系，强化财政资金统筹使用机制，加快建立全面规范、公开透明的预算制度；优化财政支出结构，坚持保基本、兜底线、促公平，优先保障民生、重大政策落实和重点支出需要；严肃财经纪律，强化预算约束，加强政府性债务管理，促进经济持续健康发展与社会和谐稳定。综合分析我县经济形势，2017年全县地方财政预算安排情况如下：

　　（一）2017年一般公共预算收支安排情况

　　全县公共预算总收入安排175,926万元，比2016年完成数166,270万元增收9,656万元，增长5%以上。其中：上划中央收入安排35,633万元，比2016年完成数33,739万元增1,894万元，增长5.6 %；上划省级收入安排9,681万元，比2016完成数9,849万元减168万元，下降1.7%；上划州级收入安排2,402万元，比2016年完成数1,712万元增690万元，增长40.3 %。

　　全县一般公共预算收入安排128,210万元，比2016年完成数120,970万元增收7,240万元，增长6%，其中：税收收入63,452万元，比2016年完成数56,089万元增收7,363万元，增长13.1%；非税收入64,758万元，比2016年完成数64,881万元减收123万元，下降0.2%。

　　全县一般公共预算支出安排348,360万元，比2016年完成数341,521万元增支6,839万元，增长2%。其中：上级定向性转移支付收入及专项转移支付收入列支163,450万元（实际执行中根据上级下达情况列入相关支出），比2016年预算数增加9,120万元，增长5.9%；县级可用财力安排支出184,910万元，比2016年预算数增加14,025万元，增长8.2%。

　　一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入128,210万元，上级补助收入226,205万元，收入总计354,415万元；一般公共预算支出348,360万元，上解支出6,055万元，支出总计354,415万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

　　（二）2017年政府性基金预算收支安排情况

　　全县政府性基金预算收入安排25,370万元，其中：

　　（1）国有土地使用权出让收入24,372万元；

　　（2）国有土地收益基金收入108万元；

　　（3）农业土地开发资金收入190万元；

　　（4）污水处理费收入700万元。

　　全县政府性基金预算支出安排29,594万元，其中：

　　1.上级补助收入列支4,060万元；

　　2.县级安排政府性基金预算支出25,534万元，具体为：

　　（1）拆迁补偿支出12,090万元；

　　（2）土地开发支出7,311万元；

　　（3）城市建设支出1,500万元；

　　（4）农村基础设施建设支出2,000万元；

　　（5）补助被征地农民支出45万元；

　　（6）廉租住房支出90万元；

　　（7）公共租赁住房支出1,500万元；

　　（8）国有土地收益基金支出108万元；

　　（10）农业土地开发资金支出190万元；

　　（11）污水处理费收入安排的支出700万元。

　　政府性基金收支平衡情况：政府性基金预算收入25,370万元，上级补助收入4,060万元，上年结余164万元，收入总计29,594万元；政府性基金预算支出29,594万元；收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

　　（三）2017年国有资本经营预算安排情况

　　建水县现有建水古城旅游投资有限公司、建水县粮油购销公司、建水县军粮供应站等12户国有企业，因主营业务经营亏损，未编制国有资本经营预算。

　　（四）2017年社会保险基金预算收支安排情况

　　全县社会保险基金预算收入安排164,860万元，比2016年完成数87,364万元增收77,496万元，增长88.7%。

　　全县社会保险基金预算支出安排160,016万元，比2016年完成数74,463万元增支85,553万元，增长114.9%。

　　全县社会保险基金收支平衡情况：全县社会保险基金预算收入164,860万元，上年年末滚存结余41,822万元；社会保险基金预算支出160,016万元，年终滚存结余46,666万元。

　　三、2017年工作计划

　　根据目前财政实际情况，2017年财政工作重点抓好以下几方面：

　　（一）财税征管与财源建设并进，筑牢财税增收基础

　　组织收入始终是财税工作的核心。财税管理不仅要扎实贯彻落实税收优惠政策，积极支持县域经济转型发展，大力加强主体财源建设，更要强化财税征管，以促进财政增收提高财政支出保障能力。一是进一步完善组织收入征管措施，在依法征收、应收尽收上做文章，对税源结构、征管措施、薄弱环节进行认真分析，时刻掌握税源情况和征管状况，加强对各个环节的掌控。积极创新财税征管方式，强化征管手段，硬化征管措施，做到有税必收，努力提高财政收入质量。强化非税收入管理，严格执行非税收入征收政策。切实加强与各执收部门联系，做好非税收入征缴管理，最大限度发挥非税收入在财政增收中的作用，多渠道保证财政收入增收。二是紧紧围绕全县经济发展战略，积极筹集资金，加大基础配套设施投入，大力优化经济发展环境，使稳定和巩固重点税源与着力培植新财源齐头并进，筑牢财税增收基础，为财政增收广开税源。三是积极适应全面推开“营改增”带来的新环境，及时分析政策变化带来的影响，提前做好分析研判和应对措施。

　　（二）围绕保障和改善民生，支持社会保障体系建设

　　坚持公共财政建设导向，着力保障和改善民生。民生财政支出立足于保基本、促公平，把有限的资金投入到人民群众最急需的地方。一是要继续把教育摆在优先发展的地位确保教育支出稳定增长，促进教育事业健康发展。二是要大力支持社会保障和就业体系建设，加快推进城乡社会保障均等化发展，提高社会公共资源分配公平度。三是支持深化医疗卫生体制改革。积极落实医疗卫生体制改革配套资金，稳步推进城乡基本医疗公共服务均等化建设，为人民群众看病就医创造良好环境，提高城乡居民健康水平。四是大力推进保障性安居工程建设。不断加大保障性住房建设投入和农村危房改造补助力度，大力改善城乡弱势群体居住条件。

　　（三）开拓创新促改革，不断提升财政管理水平

　　2017年是持续推进全面深化财税体制改革之年，财税改革工作将按照“建立现代财政制度”的目标要求，紧紧围绕全县发展大局，结合我县财政实际，以深化改革总揽财政工作，积极推动各项财政改革。一是继续深化部门预算改革，不断完善全口径预算管理，积极推进跨年度预算编制，进一步提高预算编制的科学化和精细化。并以建立“公开、透明、规范、完整 ”的预算制度为目标，切实做好政府预决算、部门预决算和“三公”经费公开工作，有效保障人民群众的知情权、参与权、监督权。二是继续完善国库集中支付改革，进一步提高资金支付效率。加强公务卡结算管理，规范公务消费行为，提高公务消费透明度。三是加强预算绩效评价工作，逐步构建预算安排和绩效评价结果相结合的有效机制，提高资金使用效益。四是继续加强部门结余结转资金管理，进一步加大对各单位各项目结余结转资金清理力度，及时收回统筹安排使用，着力提高资金使用效益。五是进一步规范政府债务管理，健全完善偿债机制，积极化解债务，防范财政风险。六是完善资金监管机制，切实加强财政资金使用环节的监督检查工作。

　　（四）扎实落实支农政策，着力推进城乡统筹发展

　　一是继续落实好惠民补贴政策，确保各项惠民补贴落实到位。二是继续实施“一事一议”财政奖补项目，进一步改善农村生活环境，促进农村可持续发展。三是继续抓好农业综合开发项目。按质按量完成农业综合开发高标准农田建设项目，切实增强农业抗击自然灾害的能力，为推进农业产业化建设夯实基础。四是加大涉农资金整合和监管力度，为扶贫攻坚提供资金保障，全力支持脱贫攻坚工作。

　　各位代表，2017年的财政工作面临的形势将更加严峻，全面深化财政改革的任务更加繁重。但有县委、县政府的正确领导，有县人大、县政协的有力监督和支持，我们将紧紧围绕本次会议确定的目标，以更加务实创新、敢于担当的精神，正视困难、迎接挑战、砥砺前行，深入推进财税体制改革，努力完成财政各项工作任务，为全面推进上善建水跨越发展而努力奋斗！

　　附表：1．2016年建水县一般公共预算收入执行情况表

　　2．2016年建水县一般公共预算支出执行情况表

　　3．2016年建水县政府性基金预算收入执行情况表

　　4．2016年建水县政府性基金预算支出执行情况表

　　5．2016年建水县社会保险基金收入执行情况表

　　6．2016年建水县社会保险基金支出执行情况表

　　7．2016年建水县社会保险基金结余情况表

　　8．2017年建水县一般公共预算收入表

　　9．2017年建水县一般公共预算可用财力支出预算表

　　10．2017年建水县一般公共预算支出表（含上级专款）

　　11．2017年建水县政府性基金预算收入表

　　12．2017年建水县政府性基金预算可用财力支出预算表

　　13．2017年建水县政府性基金预算支出表（含上级专款）

　　14．2017年建水县社会保险基金收入预算表

　　15．2017年建水县社会保险基金支出预算表

　　16．2017年建水县社会保险基金结余预算情况表

建水县十五届人大一次会议秘书处

2017-01-20